资产与设备管理处廉政风险防控风险点、危害及等级公示

发布时间： 2014-11-21 浏览次数： 6527

资产与设备管理处廉政风险防控

风险点、危害及等级公示

资产与设备管理处自6月19日召开部门廉政风险防控工作动员会后，正式开始了风险防控的各项工作。按照《廉政风险防控方案》，已完成了动员部署，排查风险两阶段工作，按照“梳理岗位职权——编制职权目录——规范权力流程——找准廉政风险点——评估风险等级——分级备案管理”的流程，通过动员发动、个人查找、小组确定等环节，在思想道德、资产采购、管理、经营及其它风险点共五个方面，排查出53个廉政风险点。为确保所查找的风险点科学、准确，进一步做好第三阶段的风险防控工作，现将风险点公示如下（风险点附后），如有意见，请及时联系工作小组。

联系人李业正，电话83758463。

资产与设备管理处

2014年11月21日

一、资产采购风险点

序号	环节	风险点	危害	风险等级	备注
1	预算编制	编制不科学、不合理。	导致该编入采购预算的未编入或未准确编入。	低
2	预算执行	实际操作不按照预算执行，超预算、变更预算。	不按预算严格控制，突破预算金额风险。	低
3	采购申报	采购计划申报不及时，审批时不坚持原则，违规审批计划、配置资产。论证报告、采购申请报告不全。	导致采购规模过大过高，不能准确统计政府采购规模。资产配置不当。	低
4	采购过程	接收供应商及相关单位吃请、礼品，泄露评标办法、评委姓名及其他投标单位商业秘密等。违规组织采购。	采购成本高，造成评标不公正、不准确。	高
5	招标文件	对招标公告和招标文件编制、审核不严。	导致技术要求带有倾向性、评标办法不合理等。	中
6	信息发布	在采购信息发布中，对采购信息发布不及时，不详细。	导致采购不公平、公正，产生不良社会影响。	低
7	资格预审	报名、资格预审和开标时间不符合有关规定；对报名材料审查不严。	造成选择供应商不公平、不公正。	低
8	组织开标	未按程序进行开标；影响或干涉评标委员会评标；向投标人透露评标情况。	招标不公正、不公平，不公平竞争，损害学校利益。	高
9	采购验收	验收环节草率容易被厂家偷梁换柱	供应商以次充好，造成损失。	中
10	货款支付	预付款、货款、尾款及质保金支付不严格执行合同条款，货物验收、尾款给付及质保金退还时不履行再确认手续。	超额付款，供应商违反合同后不能制约，陷入被动，损害学校利益。	中
11	入库环节	采购资产不及时入库或不入库，入库资产与合同不符。	资产账实不符，形成账外资产，失去监管作用。	中

二、国有资产管理风险点

三国有资产经营风险点

序号	环节	风险点	危害	风险等级	备注
1	租金确定	不按规定进行招租，不按市场行情确定租金。	租金标准低，国有资产流失。	高
2	手续报批	不按规定履行报批手续。	违规、私自出租，无审批手续。	中
3	合同条款	合同条款不严谨，不明确，有漏洞，无保证金。	出现违约，不能依合同进行维权，损害学校利益。	中
4	出租管理	不按合同管理门面房。存在安全隐患，影响房屋安全，影响教学秩序，社会公共安全。违法经营活动。场地、场馆、设备等出租出借管理不到位，部门私自出租，收入不按规定上缴。	承租单位违规经营活动，损害学校利益，造成社会影响。对部门出租缺乏监管，截留、私分收益，形成“小金库”。	中
5	租金收取	不按合同收取，不及时收取，不及时上缴。	租金不能及时上缴学校入账。	低
6	水费电费	不及时、准确抄计、收缴。	不能及时准确计算收缴、入账，造成国有资产流失。	低
7	资产出租	接受承租单位的吃请、礼品，不按规定收取、管理。	不按规定管理，违反廉政建设要求，损害学校利益。	高
8	企业监管	监管不到位，存有漏洞。	企业从事违规、违法经营活动。	低
9	经营管理	市场风险，经营亏损，国有资产流失。	无视市场风险，造成经营亏损。	中
10	财务监管	财务监管缺失，账目不失等。	账目不清，账务混乱，侵害企业乃至学校利益。	中
11	收益上缴	收益核定不实，上缴不及时、不足额。	隐瞒、截留应分配学校利润。	高
12	投资管理	对外投资监管不到位，投资存在风险。	投资不报批，盲目投资，损害股东权益，造成学校利益损失。	中

四、思想道德风险点：

序号	环节	风险点	危害	风险等级	备注
1	政治学习	忽视政治学习，思想改造放松，道德水准滑坡。	理想信念动摇，为师生员工服务思想淡薄。	中
2	拒腐防变	接受外界不良因素的影响，拒腐防变和抵御风险能力降低。	易受不良因素影响，思想腐化，纪律松弛，责任意识不强。	中
3	工作作风	工作作风不扎实，工作不积极，不思进取，得过且过。	得过且过，工作无进步，甚至退步，退化。	中
4	廉政建设	廉政建设责任制不落实。	出现廉洁问题发生。	中
5	业务学习	资产管理、资产经营、招标投标、法律规章等业务放松学习。	在实际工作中不能正确执行资产管理等政策制度。	中
6	遵纪守法	不守纪律，不坚守岗位职责，违反本单位规章制度。	导致单位纪律管理混乱。	中
7	团结协作	不讲团结，不顾全大局，道听途说，传是道非。	导致单位内部相互猜疑、不团结，影响工作开展。	中
8	原则坚守	不坚持原则，经不住诱惑，违规操作，违规办事。	出现违纪违规案件，	高

五、其他风险点：

序号	环节	风险点	危害	风险等级	备注
1	民主决策	不落实科学民主决策，专权独断，违反“三重一大”事项，不按法定条件、规定程序办事，造成决定错误。	专权独断，不按法定条件、规定程序办事，造成决定错误。	高
2	经费管理	使用内容不合理；审批把关不严格。	滥用经费，浪费经费。	低
3	公务接待	为人情关系或谋取私利，超标准接待，公款吃喝，或与服务企业私自达成有损学校利益的协议、约定。	违反八项规定，损害学校利益。	高
4	生活情趣	个人生活不健康、情趣不高尚。	不能发挥正能量，影响个人及部门形象。	中
5	服务态度	不正确履行权利，服务不到位，不热情。	影响部门服务形象，服务水平。	低
6	团结合作	不团结同事，拉帮结派，搞小团体。	影响部门团结，搞乱同事关系。	低
7	党员发展	不坚持标准，违反组织发展原则，导致党员标准降低；不按照规定要求集体讨论审定党员发展对象。	违反党章，发展的党员的素质低，形成不合格党员。	中
8	党费收支	党费使用不公开、不透明，挪用、截留。	滥用、贪污党费。	高
9	评先评优	评选程序不规范，对材料未严格把关。	造成所评选的个人或集体不具备先进性和代表性。	中
10	办公用品	盲目采购；分发不严，造成浪费。	控制不严，浪费学校有限经费。	中

序号	环节	风险点	危害	风险等级	备注
1	验收入库	采购资产入库不及时、不入库，入库信息错误。	资产账实不符，账外资产。资产管理员漏登、错录，信息失真。	中
2	资产调拨	单位间资产调拨，实物与信息系统不一致。	实物与账务调整不同步，部门账实不符。	低
3	人员变动	办理人员流动时资产交接手续办理不及时或不办理。	保管人变更不及时，资产管理责任不清，管理失位。	低
4	申报处置	使用单位申报不实，擅自处置待报废资产。违规审核，不按审批权限进行报批，鉴定把关不严。	不严格按照审批权限进行报批，擅自处置待报废资产。鉴定把关不严，导致资产流失。	中
5	资产处置	泄露处置、招标信息，弄虚作假，中标者不取投标价格最高者。	竞标单位相互勾结，恶意竞标；不公平竞争，组织混乱，造成资产处置收益损失。	高
6	处置收益	处置收入不上交学校，私设小金库。	不及时上缴学校财务入账，形成小金库，账外账。	高
7	资产销账	不按规定程序销账	资产统计不实，影响资产管理和决策。	低
8	低值管理	与固定资产界限不清，不办理登记入账	作为固定资产入账，虚增固定资产；不登记入账，疏于管理。	中
9	图书管理	零星采购不办理登记	零星图书登记管理不严，形成乱购买现象。	低
10	维修管理	汽车维修不登记入账	维修管理、控制不严，造成损失	低
11	资产清查	组织、监管、核查不到位，资产清查不实。	账账、账实不符，问题资产处理不及时，管理失位。	中
12	统计上报	未按要求认真统计、汇总数据，工作不细致、不严谨。	统计不准确、上报不及时，数据错误。	中